Рейтинг:  5 / 5

Звезда активнаЗвезда активнаЗвезда активнаЗвезда активнаЗвезда активна
 

Добрый день.

Уже не в первый раз сталкиваюсь с такой проблеймой в типовых конфигурациях 1С 3.0 при расчете заработной платы. При этом речь идет и о 1С Зарплата и управление персоналом 3.0, так и о 1С Бухгалтерия предприятия 3.0. В 1С при расчете заработной платы в зарплатной ведомости или в расчетном листке вылезает сумма "Излишне удержанный НДФЛ". Откуда она взялась? Где её посмотреть? Как её убрать, хотя бы руками? Как сделать, чтобы она больше не появлялась?

Самое противное, что она влияет на сумму к выплате сотруднику. В большинстве случаев сумма излишне удержанного НДФЛ равна НДФЛ начисленному в текущем месяце, хотя возможны и не совпадения.

В этой статье не пойдет речь, когда излишне удержанный НДФЛ действительно имеет место быть, я расскажу о самом банально случае, когда он появляется в программе, но его быть не должно. В редакциях 3.0 этой ошибки очень легко добиться и не сразу понятно, что с этим делать.

Так вот, сегодня я предлагаю Вам разобраться с этой бедой. Надеюсь многие скажут мне спасибо)) Не скупитесь на комментарии, регистрация занимает 5 секунд, спама я не шлю своим посетителям

Начнем по порядку. Первое что я хочу рассказать - методика расчета излишне удержанного НДФЛ и причины его неправильного появления.

Как известно, в карточках по НДФЛ есть такая штука как "Начислено НДФЛ" и "Уплачено НДФЛ", на практике они почти всегда равны, но в теории могут расходиться. Например, если сотруднику не заплатили начисленное. Так вот, раз такое возможно, то в 1С должен вестись учет подобных ситуаций и он ведется. Для целей учета используется регистр накопления "Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ". Документы начислений делают в нем движение "приход", а ведомости на выплату делают движение "расход".

При этом учитывается НДФЛ как известно нарастающим итогом. Т.е. программа анализирует все движения с начала года по конец текущего месяца (проверено 100% смотрел запросы). Соответственно, если ранее уплачено за сотрудника было больше, чем начисленно (ну, мало ли), то сотруднику надо выплатить эти суммы на руки. К примеру за весь год начислили 3900 рублей НДФЛ а уплатили 4000 рублей, значит при расчете текущего месяца мы должны выплатить на руки человеку на 100 рублей больше.

Теперь о причине ошибки: Вы рассчитали зарплату, все выверили и Вам все понравилось, формируете ведомость на выплату, проводите её. У нас в регистре накопления "Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ" есть приход, сделанный документом "Начисление зарплаты", и расход, сделанный документа "Ведомость в банк". Суммы прихода и расхода равны, все красиво. После этого Вы перерассчитываете зарплату по каким либо причинам, не распроведя ведомость. Даже не обязательно перезаполнять начисления, достаточно руками подправить сумму, НДФЛ при этом перерассчитывается автоматически. При расчете документ начисления игнорирует собственные движения, это правильно, но движения нашей ведомости он видит. В итоге имеем уплаченный НДФЛ без начисленного, расход без прихода. И эта сумма попадает в "Излишне удеражанный НДФЛ".

Теперь где это увидеть: Вы это скорее всего увидите только в отчете, или заметите, что ведомость после перезаполнения увеличила суммы выплат. Дело в том, что по умолчанию, что 1С Бухгалтерия предприятия 3.0, что в 1С Зарплата и управление персоналом 3.0 поле, где хранится эта сумма спрятана во всех документах.

Где найти излишне удержанный НДФЛ ЗУП 3.0 1С Зарплата и управление персоналом

Где найти излишне удержанный НДФЛ Бух 3.0 1С Бухгалтерия предприятия

Для начала давайте сделаем следующее: в форме документа начисления нажмем кнопку "все действия". Далле выберем в выпадающем меню "Изменить форму". Тут если вы в форме активировали табличку с данными по НДФЛ, то Вы сразу увидите "налог к зачету возврату". Поставьте напротив него галку.

Где найти излишнеудержанный НДФЛ ЗУП 3.0 1С Зарплата и управление персоналом

Вуаля, мы нашли врага. По крайней мере мы его видим. Хвала небесам, при корректном завершении программы эта настройка сохраниться и больше её делать не надо будет. Теперь враг всегда виден и Вы всегда сможете его заранее обнаружить.

Это поле есть во всех документах начисления, где сразу рассчитывается НДФЛ. В Бухгалтерии это один документ, а в ЗУП их кучка.

Теперь как это исправить: тут не все так просто, дажде в ЗУП задумано, что НДФЛ считается сам и его ручная корректировка - не удобна. Вы можете тыкнуть два раза в сумму, но прежде чем позволить править её, программа убедится в своем ли Вы уме, задав глупый вопрос. И так по каждой строчке. мало того, что она спросит, так она пометит исправленные строки, как редактированные вручную (выделит жирным), что может повлиять на авто пересчет при правке начислений. но другого способа 1С нам не оставила.

Теперь как это не допустить?: очень просто (наверное) - распроводить ведомостиперед правкой начислений.

В маленьких конторах это - этого достаточно, а в больших, где зарплату считаю несколько человек параллельно это не годиться. Обычно я пользуюсь простой обработкой, которая анализирует наличие "Излишне удержанного НДФЛ", находит документы сформировавшие его, правит табличную часть документа начисления "НДФЛ", обнуляет суммы в колонке "налог к зачету возврату" и переправодит документ. Плюс в том, что она не взводит флажок ручной корректировки в строках. Не надо тыкать в каждую строчку документа. Она не пропустит ни одного документа.

Пользоваться обработкой легко, в ней есть галка "только сообщать" и поля выбора периода. При установленном флажке "только сообщать" обработка ничего не делает, только сообщает названия документов, если такие есть. Т.е. её можно использовать и как проверочную.

Если Вы захотите встроить её в базу, то доработайте её согласно инструкции в статье Создание внешней обработки для управляемых форм. Просто обработки, с возможностью регистрации в дополнительных отчетах и обработках.

Спасибо за внимание, до скорых встреч. Пишите отзывы.

Авторизуйтесь пожалуйста

Комментарии   

+13 # Abkbgg 16.09.2014 12:15
респект
+3 # Антон Филоненко 16.09.2014 13:43
Спасибо
+3 # Olga 25.09.2014 08:47
Спасибо!!!!!!!! !! очень помогли!!!
+3 # Антон Филоненко 26.09.2014 04:49
приятно слышать :-)
+2 # ЕЛЕНА 23.10.2014 07:18
Распроводить необходимо ведомость в кассу и РКО к этой ведомости. Правильно? А потом делаем перепроведение начислений.
+3 # Антон Филоненко 23.10.2014 10:00
Если у Вас бухгалтерия, то да РКО тоже лучше распровести. В ЗУП РКО нет.
+2 # ALENA 10.11.2014 21:51
СПАСИБО!!!!!
+2 # Вера Иванова 13.11.2014 15:16
Спасибо огромное
+4 # Антон Филоненко 13.11.2014 16:04
Интересно, это единственная моя статья, которую комментируют, да еще и в комментариях - благодарность. Ну хоть чем-то помог людям:)
+5 # Елена 14.11.2014 02:54
За статью тысячу СПАСИБО! Очень помогли! Такой труд проделали по анализу проблемы!!! У меня бы, как у новичка в этом вопросе на это ушел бы далеко не один день! Я уже не знала что делать. Заставляла отменять и перепроводить всё заново в последовательно сти. Это помогало в большинстве случаев, но при каждом последующем перепроводении документа начисления или выплаты опять летело! То есть заново необходимо было полное отмена - затем проведение. Намучилась!
+2 # Aleksandr 14.11.2014 15:33
Молодец!!!!
+5 # Виктор 15.11.2014 11:25
Огромное спасибо! По поводу этой проблемы прочитал не один десяток сообщений, советов и обсуждений. Ваша статья, Антон, единственная полезная, толковая, с подробностями и объяснениями. Еще раз спасибо, очень помогли и сэкономили кучу сил и времени!
+3 # Alya 14.12.2014 02:45
Спасибо огромное, проблема решена
+2 # Ирина 19.12.2014 05:26
Огромная благодарность автору за статью
+2 # Анна 04.02.2015 16:24
Спасибо за подробное объяснение! Действительно очень помогли!
+3 # Полина 05.02.2015 09:40
Спасибо, очень помогли.
+2 # Анастасия 24.02.2015 07:51
Добрый день! Подскажите, а как быть если там, где у Вас стоит "Налог к зачету возврату" у меня просто "Налог"? Соответственно, проведя все манипуляции, ничего не получилось.
+2 # Антон Филоненко 24.02.2015 10:37
Колонка "Налог к зачету возврату" стоит следом за колонкой "Налог". В последнем релизе между ними еще нарисовали колонку "зачтено авансов". Ищите её в "изменить форму", она там есть :)
+2 # Юлия 27.02.2015 07:00
Антон, добрый день! У меня аналогичная с Анастасией ситуация: только "налог". Может не хватает чего-то в настройках программы?((
+2 # Анастасия 02.03.2015 01:58
Цитирую Юлия:
Антон, добрый день! У меня аналогичная с Анастасией ситуация: только "налог". Может не хватает чего-то в настройках программы?((

Юлия, добрый день! Мы обновили программу и там все нашлось. Попробуйте тоже.
Антон, Вам отдельное спасибо!!! Очень помогли!))
+2 # Надежда 01.03.2015 13:57
Спасибо большое за помощь очень помогли, вот побольше бы таких объяснений, Спасибо!!!! :lol:
+2 # ЕЛЕНА 10.03.2015 11:13
Антон, если выплата отпуска, перечисление ндфл, правильно не проводит, теряется перечисленный ндфл, т,к, нет начисления з/п за месяц. что делать? Спасибо.
+2 # Антон Филоненко 11.03.2015 14:34
Вы имеете ввиду то, что отпуск будет выплачен в меж расчётный период, он начислен и Вы его выплачиваете, но он сделал что-то не так?
Мне кажется, что Вы не будите платить НДФЛ гос-ву в меж расчётный период, а заплатите его после окончательного расчета, а окончательный расчет все выправит. Ведь рано или поздно, у Вас появится документ "начисление зарплаты" по этому сотруднику.
+2 # ЕЛЕНА 12.03.2015 05:51
Все верно, но Минфин требует перечислять НДФЛ с отпускных. В карточке налогового учета по НДФЛ, эти отпускные, пропорционально разбиваются на всех сотрудников.
+2 # Екатерина 27.03.2015 12:47
ОГРОМНОЕ СПАСИБО!!! Такую головную боль сняли )
+3 # Татьяна 03.04.2015 11:00
У меня такая же проблема была в 1С 8.2. Решила следующим образом: Зарплата-данные учета зарплаты во внешней программе-ввод доходов, ндфл и налогов с ФОТ-добавить документ-НДФЛ удержанный- (сумма с минусом излишне удержанного документа). И все красиво!
+2 # Людмила 27.04.2015 12:50
Великолепная статья! Так намучилась, пытаясь руками перепровести по порядку. Спасибо огромное автору!!!!!!
+2 # Stas 04.05.2015 18:21
Огромное спасибо за статью, шикарно изложено! Уважаю таких людей, как ты )))
+2 # Юля 15.05.2015 16:56
Огромное спасибо за статью! А то от 1С-ников, тяжело чего то добиться, особенно, если версия базовая. Спасибо, еще раз!
+3 # Залина 03.06.2015 07:48
Статья очень полезна! Я уже два дня мучаюсь с этим "Излишне удержанным НДФЛ", при чем с октября 2014 года (начало ведение учета в программе) по март 2015 все считалось идеально, а вот апрель и май 2015 уже потянулись эти суммы

Еще раз огромное спасибо, мне даже не верится, что все решилось
+2 # Валентина 12.06.2015 15:33
Большое спасибо. Статья очень полезна! Мне досталась эта проблема от прежнего бухгалтера и я долго мучилась с этим "Излишне удержанным НДФЛ", при чем с ноября 2014 года, а обнаружила это при расчете зарплаты за май 2015.
Еще раз спасибо, даже не верится, что все решилось так просто.
+2 # Геннадий 22.06.2015 13:27
Большое спасибо!
+2 # Елена 24.06.2015 14:43
спасибо огромное! как камень с плеч! ))2 месяца мучилась никто мне помочь не мог!
+5 # Анастасия 24.06.2015 14:51
О!!!! Спасибо Вам. Я чуть голову себе не сломала, пока искала в чем дело. Все получилось. Спасибо ОГРОМНОЕ!!!!!!! !!!!
+2 # Alex Kler 17.07.2015 11:25
Шикарно!
+2 # Юлия 27.08.2015 12:13
Дай Вам Бог здоровья :lol: Вы спасли мои нервы. Лопатить перенос с 2012 года планировала месяц, а так..... дня два максимум))
+2 # Наталья 31.08.2015 12:09
Спасибо большое!!! Очень помогли!
+2 # Вячеслав 02.09.2015 08:24
Спасибо тебе добрый человек. Здоровья тебе и умных детей.
+2 # zina 10.09.2015 10:19
Все гениальное просто,а главное точно есть люди,которое это оценили.На Вас земля держится и заодно вертится.Спасиб о.
+2 # Сергей 21.10.2015 10:47
Уже дважды с этой темой сталкивался.

Можно формировать универсальный отчет по регистру "Взаиморасчеты с бюджетом по НДФЛ" в разрезе документов и будут видны, где в ноль не закрывается по периодам.
+1 # rimma 27.10.2015 09:20
Спасибо, статья очень полезная :lol:
+1 # Владимир 27.10.2015 22:05
Спасибо, Добрый Человек!
1) за понятное объяснение проблемы
2) за бесплатную обработку
0 # Евгения 28.10.2015 19:38
Спасибо огромное, очень помогли!
+1 # Юлия 03.11.2015 09:20
Спасибо большое, очень помогли!!
0 # Александр 17.11.2015 13:27
Огромное спасибо и за статью и за обработку! Подчеркну- БЕСПЛАТНУЮ обработку!
РЕСПЕКТ!
0 # Елена 17.11.2015 14:26
Я дошла до 3 шага и увы...появился только столбик "налог к зачету, возврату", а как эти суммы откорректироват ь, я не поняла... :cry:
0 # Антон Филоненко 18.11.2015 04:51
А дальше два раза тыкаем в него, программа спросит Вас "Вы в своем уме?", отвечаете "ДА!!!" и правите сумму.
0 # Евгения 18.11.2015 10:32
Спасибо огромное Вам, Антон, за статью. Очень полезная, все понятно. Помогли решить наболевшую проблему. Успехов Вам!
-1 # Максим 26.11.2015 15:39
Великолепно. Много времени мне сберегли и статьей и обработкой. Храни Вас Бог :roll:
0 # Александр 25.12.2015 06:33
А если в настройках программы перед началом ведения учета указать "Удержанный НДФЛ равен начисленному" (как-то так звучит), то проблем с излишним НДФЛ не должно же быть?
+1 # Антон Филоненко 25.12.2015 07:30
Не факт. Речь скорее всего идет о том, надо ли документу выплаты ЗП отслеживать сколько НДФЛ было начислено и сколько сейчас уплачивается. В случае с выставленной галкой выплата не будет искать задолжность по уплате НДФЛ, а просто уплатит сколько было начислено.
Но не факт, детально не изучал повдение программы на этот счет
0 # Александр 25.12.2015 15:09
Да, но возможно в этом случае другой механизм. Выплата вообще ничего не пишет в регистры про НДФЛ. Все делает начисление, когда-то смотрел в отладчике. Могу ошибаться.
0 # Александр 26.12.2015 06:59
Антон! счастья и здоровья Вам! Спасибо за подсказку решения проблемы.
+1 # Елена 08.01.2016 10:10
Низкий поклон Вам Антон! Перерыла весь интернет в течении полугода в поисках решения этой проблемы. И только у все понятно, доступно. Да еще и обработка! Счастья Вам!!!
0 # Екатерина 27.01.2016 05:47
огромное спасибо!)))вы очень помогли :roll:
0 # Виталия 28.01.2016 11:20
Спасибо тебе добрый человек!!! Очень помогли! :-)
0 # Vika 06.02.2016 13:53
статья действительно хорошая. я пока дошла до этой колонки излишне удержанного ндфл.
а как скачать обработку?
0 # Ирина 12.02.2016 12:19
Антон! Большое человеческое спасибо,Устала( уже не один день) сама искать ответ на данный вопрос .а тут такая подсказка.СПАСИ БО!!!!!!!!
0 # Оксана 16.02.2016 08:16
Спасибо большое! Искала не могла где бы отражался это излишне удержанный налог.А тут прям глаза открыли.
0 # alrus 19.02.2016 13:26
:lol: Спасибо огромное за статью! Очень помогло разобраться с вопросом!
0 # Галина 04.03.2016 12:05
Автору статьи большое спасибо.
0 # Ирина 12.03.2016 09:03
Здравствуйте. Удаленный за прошлые периоды (в 2014-м) "излишне удержанный НДФЛ" "вылез" в этом году. На эти суммы уменьшает з/п к выдаче. Что делать? Как корректно перепровести документы по з/п? Нужно ли вновь заполнять документы начисления и выплаты или достаточно просто отменить их проведение и снова провести?
0 # Антон Филоненко 12.03.2016 18:13
Перепроводить бесполезно, суммы фиксируются в документах. Только перезаполнение документов поможет, к сожалению в ЗУП 3.0 документ начисления заполняется весь сразу.
Я бы посоветовал за прошлые периоды вообще выкосить движения по НДФЛ, но это без программировани я никак не сделать.
0 # Ирина 13.03.2016 20:34
У меня не ЗУП, а БП. И, что ж теперь, ничего, кроме программного решения, предпринять нельзя??? Как-то печально...
0 # Антон Филоненко 14.03.2016 11:53
Можно, в статье я написал в какой регистр накопления надо смотреть. Открываете его за весь период и по порядку анализируете каждую запись. Как только видите, что движения не те, заходим в документ, перезаполняем его и смотрим дальше. Сложность работы пропорциональна длине периода и количеству сотрудников.
Раз у Вас БП, то думаю сотрудников у Вас мало и задача вполне реальная.
Причин расползания не так много, основные две: корректировка начислений без перезаполнения ведомостей и неверное использование реквизита "дата оплаты" в документах начисления. Дата оплаты как раз используется для определения месяца, за который получен доход. Все платят ЗП следующим месяцем, но учитывать НДФЛ хотят текущим. В "дата оплаты2 не сказано, что это для НДФЛ и все туда пихают реальную дату выплаты, а надо период регистрации
0 # Ирина 14.03.2016 14:30
Спасибо, Антон! Теперь примерно хоть представляю, где копать)) Сложность еще и в том, что между двумя периодами с ошибкой с НДФЛ произошло начисление и выплата дивидендов. Там тоже все нештатно - начисление делалось ручными операциями, выплата - ведомостью. И НДФЛ с дивидендов тоже впутывается в общую ошибочную картину при последующих выплатах зарплаты. Не подскажете, м.б.лучше сделать начисление дивидендов гендиру(работни ку) документом начисления, или это не принципиально?
+4 # Людмила 16.03.2016 17:14
Спасибо большое, Антон! Статья О-О-ЧЕНЬ помогла!
0 # Светлана 26.04.2016 15:17
СПАСИБО !!!